资金管理对于集团企业的正常运行、业务拓展尤为重要，可以通过具体的分配、控制和管理集团内部资金，提高资金借助效率，使集团企业可以有效避免财务风险，达成对集团下属分公司、子企业的实时财务监控，有益于集团公司筹备资金，达成集团内部资金用和迅速周转，使集团公司进步更为迅速、稳定。

1、集团公司资金集中管理用途

（一）提高集团公司集资能力。企业在经营进步过程中会需要非常大的资金量，但极少有企业可以拥有满足自己进步的资金。一般企业在缺少进步资金时都会选择向合作单位或者金融机构筹借资金，以保障企业业务的正常拓展。而合作单位或者金融机构借给企业资金时也要考虑筹借资金企业是不是拥有偿还能力。一般集团公司规模比独立企业大，且集团公司内部实行资金集中管理模式，使合作单位或者金融机构可以看到集团企业的财务管理能力和资金偿还实力，进而集团公司可以获得比其他独立公司更多的筹借资金机会。

（二）促进集团公司资金迅速周转。与独立企业相比，集团公司具备不少管理优势，特别是资金管理方面，实行资金集中管理模式，将所有分公司、子企业的资金都统一到一个账户里面管理，在子公司、分公司遇见用资金状况时，仅需通过互联网就可以迅速达成资金在各分公司、子公司之间的运转，节省人力、物力和周转时间，便捷快捷。

（三）提高资金监管力度。集团公司推行资金集中管理模式，不允许分公司、子公司在外设置银行账户，在总部就能通过账户管理达成资金存量、流量和流向的控制，达成对每个分公司、子企业的资金监管，提高对分公司、子企业的资金监管力度，促进集团公司和分公司、子公司之间的相互协调、促进进步。

2、资金集中管理模式剖析

（一）资金实时管理模式剖析。资金推行管理模式是在集中收入支出模式基础上健全起来的。此模式主要体目前对资金的实时管理方面，就是天天各分公司、子公司账户会收到适量的划拨款项，这个账户在天天晚上公司业务结束之后就会通过银行自动将账户的资金余额划拨到集团企业的账户中，这个账户中的资金余额就为零。同时，各分公司、子企业的开户银行账户需要向外付款时，需要向集团公司总行账户申请付款资金，付一笔款申请一笔资金，一直维持分公司、子公司账户为零的状况，即便账户中有资金也是集团公司划拨下来的款项。

但实时资金管理模式也有缺点，各分公司、子公司天天向外付款的次数比较多，且比较零散，集团企业的总行账户每收到一笔分公司、子企业的付款申请，就需要划拨一笔款项到分公司、子公司账户中，而一般是集团公司在天天业务结束将来才会将一天的付款金额大全后再拨付给分公司、子公司，如此分公司、子公司在次日才能收到拨款凭证，当天的账户余额不足以支付需要支出的款项[1]。

3、集团公司资金集中管理中存在的问题剖析

（一）对资金集中管理认识不够。在集团公司财务管理中结算管理软件、报账系统等方面都会涉及到资金集中管理模式的应用。一般集团公司内部业务类型比较多，范围比较广，集团公司内部管理层级划分比较严格，假如集团公司对资金集中管理模式认识不够深入，就会没办法真正运用资金集中管理模式推进集团公司进步。

（二）统一规范的资金管理平台有待健全。资金管理平台作为一种集团公司内部资金信息交流、传递和推荐的平台，可以使集团公司达成对资金的有效控制和监督。有的集团公司内部未能打造起统1、规范和健全的资金管理平台，使各分公司、子企业的资金状况不可以准确、准时、完整地上传到资金管理平台上面，进而使集团公司不可以通过这个平台确切地学会分公司、子公司有关财务数据、资金收入支出等财务情况。

4、健全集团公司资金集中管理的手段

（一）合理协调集权与分权。集团公司明确资金集中管理的重要程度，需要在集团整体进步规划中做好资金集中管理计划和规范的拟定，同时，集团公司内部需要加大对各分公司、子公司在资金集中管理方面的常识培训，提升各分公司、子公司管理者、财务员工对资金集中管理的认识，除此之外，集团公司内部应当合理协调集权和分权的关系，综合集团内部管理需要和分公司、子公司外部环境，形成集团总部拥有重大事情决策权[2]。

（二）打造并健全资金管理互联网信息平台。信息化的进步推进了企业广泛应用信息化拓展业务。集团公司也需要充分借助信息化技术打造并健全资金管理信息平台，将所有下属分公司、子企业的资金信息录入到资金管理信息平台上面，使企业内部资金信息传递、共享效率提高，使集团公司内部高管可以全方位学会对每个下属分公司、子企业的资金管理状况、业务经营状况，以依据每个分公司、子企业的实质运营情况，给集团公司拓展重大决策提供数据依据，使各种决策的拟定和拓展科学、可行。

5、结语

综上所述，集团公司应当在充分剖析资金集中管理模式的优劣势基础上，提升对资金集中管理模式应用的看重程度，并拓展有关常识培训，打造并健全资金集中管理信息平台，合理地调节集权和分权的关系，使?Y金集中管理模式推进企业好进步。